無票支出（無票支出怎么處理）

日期：2023-11-29 20:40:18 頻道：財稅快訊閱讀：25

本篇文章給大家談談無票支出，以及無票支出怎么處理對應的知識點，希望對各位有所幫助，不要忘了收藏本站喔。

（圖片來源網絡，侵刪）

本文目錄一覽：

無發(fā)票但有真實支出，可通過以下幾個方法報銷：從利于操作出發(fā)，減輕了納稅人辦稅負擔、保障了納稅人合法權益。

也不是所有費用都需要發(fā)票才可以報銷和支出，不需要發(fā)票費用可以入賬的有下面支出：工資薪金支出：企業(yè)平時支付職工的工資不需要發(fā)票。

（圖片來源網絡，侵刪）

無發(fā)票但有真實支出應按照以下方式進行報銷：(1)由責任人提供發(fā)票來報銷，如果提供不了發(fā)票，公司認可這筆費用的，可以對費用暫估入賬，但要提供相應說明作為證據。

發(fā)生的支出沒有發(fā)票賬務處理是，借：管理費用等科目，貸：銀行存款等科目。在做企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，需要對無票支出做納稅調增應納稅所得額處理。

（圖片來源網絡，侵刪）

公司付個人款沒發(fā)票，就做無票的支出，發(fā)生的支出計入相關科目借方核算，同時會導致貨幣資金減少，資產減少計入貸方核算。公司付個人款沒發(fā)票賬務處理是，借：管理費用等科目，貸：銀行存款等科目。

無票成本做賬方式如下：把沒有正式發(fā)票的金額記入“其他應收款”，待有了其他發(fā)票沖抵即可。當然，根據稅法，沒有發(fā)票，稅前不能扣除。這個是稅務問題，和會計無關。借：其他應收款。

方式一：用其他發(fā)票沖抵：沒有正式發(fā)票的金額采取記入其他應收款的方式，有了其他發(fā)票之后，可用來沖抵。注：根據稅法相關規(guī)定，沒有發(fā)票，不能進行稅前扣除。借：其他應收款。貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金。

1、無發(fā)票但有真實支出，據實入賬即可。發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中，所開具和收取的業(yè)務憑證，是會計核算的原始依據，也是審計機關、稅務機關執(zhí)法檢查的重要依據。

2、無發(fā)票的真實支出可以通過以下幾種方式進行入賬：1。增值稅專用發(fā)票代開：如果有購買商品或服務的證明，可以委托會計事務所代開增值稅專用發(fā)票進行入賬。這種方式需要支付代開費用，而且需要注意選擇正規(guī)的會計事務所。2。

3、費用支出沒有票據的做賬處理如下：沒有發(fā)票的費用是不能入賬的。即使入賬了，也不能在匯算清繳時，稅前扣除；沒有發(fā)票的費用，即沒有真實票據作為依據。

1、正常情況下發(fā)生的成本，費用支出如果沒有取得發(fā)票，就不能在企業(yè)所得稅稅前扣除的。發(fā)生的成本，費用支出如果沒有取得發(fā)票賬務處理是，借：庫存商品，管理費用等科目，貸：銀行存款等科目。

2、不可以?！秶叶悇湛偩株P于企業(yè)所得稅若干問題的公告》對其有相應的規(guī)定：第六條關于企業(yè)提供有效憑證時間，企業(yè)當年度實際發(fā)生的相關成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證。

3、沒有發(fā)票的費用是不能入賬的。即使入賬了，也不能在匯算清繳時，稅前扣除。沒有發(fā)票的費用，即沒有真實票據作為依據。在計算繳納所得稅時(即常說的稅法上的規(guī)定)不允許在稅前列支的費用，就要將利潤調增。

無發(fā)票的真實支出可以通過以下幾種方式進行入賬：1。增值稅專用發(fā)票代開：如果有購買商品或服務的證明，可以委托會計事務所代開增值稅專用發(fā)票進行入賬。這種方式需要支付代開費用，而且需要注意選擇正規(guī)的會計事務所。2。

特殊情況無發(fā)票費用賬務處理延遲取得發(fā)票的處理例如：超市購買了辦公用品，現(xiàn)金已付，結果超市發(fā)票用完了，下月才能領開?？梢缘鹊较略麻_票后報銷進行會計處理和登記賬簿；但要取得開票的證明和依據。

未取得發(fā)票的成本費用，賬務處理是，借：庫存商品，管理費用等科目，貸：銀行存款等科目。由于沒有按規(guī)定取得發(fā)票，在做企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，就需要對無票支出做納稅調增應納稅所得額處理。

無票支出的介紹就聊到這里吧，感謝你花時間閱讀本站內容，更多關于無票支出怎么處理、無票支出的信息別忘了在本站進行查找喔。

關鍵詞：